СНТ - Вопросы пользователей и ответы КГД

[YunSergey 13]

СНТ реализация табачных изделий в розницу

А как розничный реализатор должен выписать СНТ на реализацию табачных изделий в розницу? Не вижу такого кода

Вы должны выбрать категорию «розничная реализация", категория «розн реализатор» применяется для ККМ, но это пока в работе.

Мира Абдрахманова

[YunSergey 13]

1. Товары перечня изъятия входят в приказ 59? 
2. Где посмотреть актуальный перечень изъятия? 
3. Если мой товар не входит в перечень изъятия тогда по нему нет необходимости пока СНТ выписывать?
4. Товары которые входят в список необходимых для ведения ВС отражены в приказе 384?
5. Где можно посмотреть актуальный перечень товаров?
6. Если мой товар не входит в перечень ВС тогда пока по нему нет необходимости СНТ выписывать?

1. Да
2 см. Здесь или откройте в системе ИС ЭСФ модуль Виртуальный склад, в нем справочник ГСВС. Поставьте фильтр Товар из  Перечня - Да. И нажмите кнопку Поиск.
3 Да, но см. п.6
4 да. См. Приказ 384 здесь или можете на портале ИС ЭСФ войти в пункт Виртуальный склад - ГСВС и установить фильтр Товары ВС
6. СНТ на импорт в ЕАЭС и СНТ при вывозе ЕАЭС выписываем для любых товаров. При реализации в РК СНТ не надо выписывать если товар не входить в Приказ 384 и не является подакцизным (нефтепродукты, алкоголь, табачные изделия и пр.)

Виктория Гусева

[YunSergey 13]

Где регистрировать лицензию на Алкоголь в ИС ЭСФ?

В справочнике Виртуальные склады (модуль Виртуальный склад - спр. Виртуальные склады) нужно указать лицензию по алкоголю для склада.

Виктория Гусева

[YunSergey 13]

Исходя из Бурабайского протокола система СНТ призвана контролировать количество товара, а не его стоимость. Зачем в СНТ поля с ценой, суммой, если, во - первых, эти данные есть в ГТД, 328 ФНО и ЭСФ, во-вторых, не влияют на принадлежность к перечню изъятий, которая определяется кодом ТНВЭД.  В свою очередь суммовое выражение в СНТ вызывает массу вопросов (как то количество знаков после запятой, порядок расчёта, косвенные налоги и тд). Может быть в целях достижения правильного эффекта от  внедрения СНТ есть смысл убрать (не сделать необязательными, а именно убрать) поля цена, сумма, ставка НДС и налоги? Сверять нужно количество введённого/произведённого товара и проданного. В Протоколе не нашла контроля сумм.

Поля для отражения финансовых показателей в СНТ НЕОБЯЗАТЕЛЬНЫ к заполнению, кроме цены в первичной СНТ при ввозе из ЕАЭС.
При реализации по Казахстану можно не заполнять цену, сумму НДС и стоимость с НДС в СНТ, а когда будете выписывать ЭСФ, то можно их заполнить.
Если же эти поля заполнены ДОБРОВОЛЬНО в СНТ, то ЭСФ на основе СНТ заполняется системой автоматически по данным СНТ полностью и остаётся только подписать такую ЭСФ.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

По маркируемым товарам (табачные изделия сейчас) СНТ оформляется в разделе G8. То есть обычный порядок.
Когда наладятся все процессы в системе МПТ, то перейдём на раздел G9 на основе кодов ДМ (дата матрикс).

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

По ФНО 328 следующая информация: при реализации товара, ввезённого из ЕАЭС оформляйте СНТ на реализацию без ожидания срока подтверждения ФНО 328, в источниках происхождения вместо ссылки на ФНО 328 указывайте ссылку на номер первичной СНТ и номер товарной позиции в ней.

В части ЭСФ по такой реализации штрафов за просрочку ее выписки не будет.

Кроме того, прорабатывается вопрос о реализации в Системе возможности выписки ЭСФ со ссылкой на первичную СНТ, если реализация:

1. в РК;
2. на экспорт в ЕАЭС - кроме товаров из Перечня изъятия ВТО.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

Налоги. СНТ - открытый диалог КГД МФ РК и бизнес-сообщества РК. 18.01.2021

 

[YunSergey 13]

Продажа товара купленного у физ.лица

Скажите пожалуйста, если товар куплен у физлица, и продается ИП по упрощенке есть ли необходимость выписывать СНТ. Физлицо когда то давно привезло его из Китая или России, и только сейчас продает без документов

Если это товары из перечня изъятия ВТО, то такой товар может быть оформлен только с признаками 1 или 3, иначе нарушаются требования закона.
С 2016 года установлено это требование (Бурабайский протокол). То есть уже 5 лет. У вас товар ещё раньше 5 лет? Наверняка нет.
Соответственно, поставщик товара по Перечню изъятия ВТО  (из Китая) с 2016 года обязан в ЭСФ (а ее должны с 2016 года по таким товарам выписывать все налогоплательщики, в том числе и неплательщики НДС на упрощенке) указать источник происхождения (номер декларации на товары и номер.

Но такого товара, к сожалению, хватает.. куплен у физ лиц, куплен у ИП без ЭСФ.. факт остаётся фактом, что нам делать? И не только у нашего ТОО.

Урегулировать все до вашего вхождения в пилот, то есть до - апреля

 

[YunSergey 13]

По ЭСФ, которая должна выписываться на основе СНТ, если имелись технические ошибки системы или останов системы никаких штрафов по ЭСФ НЕ БУДЕТ.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

При регистрации ВС: адрес указанный ВС и адрес лицензии должен совпадать, но при получении лицензии, адреса у НП разнятся с адресами в кабинете НП, в регистрационных документах на магазины.

1. Так где он должен делать исправления?
2. Поставщики отправляли ЭСФ, а на ВС нет ни одной СНТ, как быть в этом случае?

Написать на службу поддержки электронное письмо или обратиться в ДГД - такие запросы обрабатываются в первую очередь.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

У мелкого бизнеса же нет системы учёта, могут ли они на платформе ЭСФ, вручную выписывать 1Снт в день на реализацию и после формировать ЭСФ?  Или надо все равно подвязывать с автоматизации? Я понимаю, что со временем они это сделают, но как быть сейчас?

Конечно могут все бесплатно на портале ИС ЭСФ работать.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

СНТ и упрощенка

Мы мелкий бизнес  пожалуйста оставьте нам упрощёнку.

Никто упрощенку не отнимает, применяйте ее.
По оформлению СНТ для таких маленьких магазинов уже есть механизм розничного реализатора на основе применения он-Лайн ККМ. Там ничего не подтверждается и оформляется. 
Но по нему обязательна перепрошивка ККМ и возможно за это поставщики услуг скажут, что нужно платить.
Поэтому мы в правила сейчас дополняем норму о том, что такие маленькие магазинчики у дома, которые продают товар только физическим лицам, а не юридическим лицам или ИП - могут оформлять СНТ два раза в месяц:
за продажи с начала месяца по 15 число - не позднее 25 числа;
за продажи с 16 до конца месяца - не позднее 10 числа следующего месяца.

Вот вы отвечаете что проводя товар через online ККМ будет формироваться СНТ, но не все же товары на сегодняшний день проходят по кодам, как табачка. Как будет тогда формироваться по чекам СНТ? Её все равно НП надо делать на другой товар, не будет же суммовой СНТ?

Вам лучше использовать оформление СНТ, а не механизм по чекам

Айсулу Бурамбаева

Изменено 25 января, 2021 пользователем YunSergey
Добавлен ответ от Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

Сроки для Перечня изъятия ВТО переносятся: и начало пилотного проекта, и конец.

Поэтому нужно использовать время до начала пилота для подготовки.

Можно подробнее об этом? Уже утверждено или на рассмотрении?

Подготовлен проект приказа, запущен на процедуру согласования.
Как только согласуем в КГД и МФ, сразу выложим на Легалактс для обсуждения.
Сюда дадим ссылку.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

Торгую в розницу товарами из России (текстиль), мне ЭСФ нужно выписывать?

Пока только первичную СНТ, до ввоза, потом списываете или добровольно дальше на реализацию СНТ. 
Если списываете, то выбирайте признак Отсутствует требование по СНТ и обычную ЭСФ сделаете со ссылкой на ФНО 328, когда сможете ее подать и подтвердить.
А можете не дожидаясь этого, добровольно оформить реализацию по СНТ со ссылкой на первичную СНТ.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

Подскажите , мы оформили ЭСФ 15января без СНТ, наш товар ещё не ушёл в Россию, нужно ли нам будет при перевозке оформлять СНТ?

Если у вас НЕ подакцизный товар или товар ВС по приказу 384, то не нужно.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

Как нам быть....выписывать нам  СНТ если МЫ покупаем товар из ЕАЭС для производства НЕ для продажи.

Только первичную на ввоз, потом списывайте на производство.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

Куда в качестве источников указывать первичный номер СНТ???? Куда его вставлять? Если туда куда раньше ставили номер 328 то там не хватает места номер СНТ очень длинный. Так куда ее вставлять этот номер в качестве источника? Объясните как применить практически то что вы сказали если источники формировались сами автоматически единственно что мы вставляли это номер 328 туда но для СНТ там места мало!!!! Если вы пишите что нужно сделать скажите КАК!

В СНТ на дальнейшую реализацию ввезённого с ЕАЭС товара без проблем в графе источники указывается номер первичной СНТ.

Айсулу Бурамбаева

Источники же проставлялись автоматически. Единственно вставляла в заявлении 328 регистр номер но если туда вставить номер СНТ то кол-во символов в СНТ больше и не вставляется. И я не пойму куда тогда этот номер вставлять если источники автоматически формировались раньше.

 

[YunSergey 13]

Не можем отправить ЭСФ хотя бы эту проблему можно же решить. Чтобы мы не просрочили и на штраф не попали. С 16 числа вся работа по ЭСФ стоит. Накапливается.

В рамках пилотного проекта не будет привязки СНТ с ЭСФ.

Мира Абдрахманова

 

[YunSergey 13]

Если выписали СНТ СНА тоже нужна выписать?

Здравствуйте, нет! Только оформляете СНТ.

Мира Абдрахманова

[YunSergey 13]

На лицевом раньше 320 декларация ваши суммы списывала. Сейчас в январе за январь 328 заявление просто взяли и перенесли старое. 320 декларацию отменили, а новая 328 должна быть доработана. Вам надо позвонить в свою налоговую, они скажут тоже самое, что мол не торопитесь, не сдавайте иначе придется пересдавать и исправленные эсф отправлять. Вы поймите, что продать товар вы сможете, вот только потом эсф вам переделывать тоже придется. Чем больше сейчас выписываете эсф, где источником происхождения товара у вас значится январская 328, тем больше переделывать

Если по РК и есть первичная СНТ, продавайте по СНТ с указанием в источниках первичной СНТ.
В части выписки ЭСФ - выпишите позже с просрочкой, но без штрафа за это.
Либо подождите немного, сегодня мы дали запрос разработчику для решения ситуации сделать в ИС ЭСФ возможность выписки ЭСФ со ссылкой на первичную.
Завтра ожидаем ответ от разработчика по срокам реализации.
Надеемся на хороший ответ

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

Старт пилотного проекта СНТ из перечня изъятия ВТО с 01.02.2021 или с 01.04.2021?

Завтра публикуем официальный пресс релиз по срокам переноса и другим вопросам.
Проект пресс релиза находится на согласовании.
Пожалуйста, просим, подождать официальной информации.

Айсулу Бурамбаева

[YunSergey 13]

Табак не весь по кодам ТН вед подходит, сигареты с фильтром идут под номером 2 и 4, а электронные под номером 1 , мне надо всю СФ вбивать в ВС или только электронные , которые под номером 1?

Вам нужно все сигареты вбивать в ВС.

Мира Абдрахманова

 

[YunSergey 13]

ИП розница, никаких СНТ нет  , Эсф не создаётся за табак встаёт а состоянии ошибочный , выяснили всем миром, что надо вручную набить ВС ,потом сделать СНТ потом Эсф

В рамках пилотного проекта розница оформлять СНТ не будут.

Ни на какой товар, включая подакцизный? Только подтверждать и всё.

На подакцизный товар розница оформлять СНТ не будет, только подтверждать.

Мира Абдрахманова

[YunSergey 13]

Как работать по договорам госзакупок если товар подакцизный, выписывать СНТ или по акту приёма передачи выписывать ЭСФ.

Выписывать СНТ, по акту приема передач механизм заработает в апреле.

Мира Абдрахманова

 

 

[YunSergey 13]

ПРЕСС-РЕЛИЗ «Относительно внедрения сопроводительных накладных на товары»

26.01.21

Уважаемые налогоплательщики!

В целях обеспечения сквозной прослеживаемости оборота товаров в рамках ЕАЭС, с начала 2021 года в Республике Казахстан стартовал Пилотный проект по оформлению СНТ, который оформляется в электронной форме в модуле «Виртуальный склад» ИС ЭСФ.

Следует отметить, что органы государственных доходов не применяют штрафные санкции в период проведения Пилота. 

В связи с многочисленными обращениями налогоплательщиков, сроки проведения Пилота пересматриваются следующим образом:

1. Срок Пилота по подакцизным товарам продлевается – до 1 июля 2021 года;
2. Срок Пилота по ввозу из ЕАЭС/вывозу в ЕАЭС продлевается – до 1 июля 2021 года;
3. По товарам Виртуального склада (Приказ МФ 384) продлевается – до 1 ноября 2021 года.

По остальным товарам из Перечня изъятия ВТО и маркируемым товарам (в том числе табачным изделиям с применением цифровой маркировки) срок начала Пилота переносится с 1 февраля 2021 года на 1 июля 2021 года, срок окончания – с 1 июля 2021 года на 1 февраля 2022 года.

 

Кроме того, с учетом предложений налогоплательщиков предусматривается ряд упрощений.

1. Исключается обязательное подтверждение СНТ розничными реализаторами-получателями товаров, за исключением подтверждения получения подакцизных товаров. Вводится механизм добровольного оформления розничным реализатором СНТ для корректного отражения остатков на Виртуальном складе один раз по всем продажам за месяц не позднее 10 числа следующего месяца.
2. При выписке ЭСФ налогоплательщики вправе применить создание ЭСФ на основе СНТ либо без привязки к СНТ. В первом случае в поле 32 ЭСФ «Сведения о документе, являющемся основанием» указываются номер и дата СНТ в электронной форме. В результате в Системе происходят автоматические проверки на соответствие сведений по товарной части в оформленной СНТ и выписанной ЭСФ. Во втором случае – в поле 32 указывается «NON SNT». В таком случае при выписке ЭСФ будут осуществляться проверки форматно-логического контроля, установленные только для ЭСФ. В случае наличия технических проблем срок оформления СНТ и выписки ЭСФ с привязкой к СНТ, в том числе по добровольным товарам, в целях исключения административной ответственности увеличивается на период устранения технических проблем.
3. Срок подтверждения СНТ получателем по поставкам, осуществляемым без применения перевозки транспортным средством (любым), устанавливается 10 календарных дней в целях предупреждения возникновения административной ответственной за выписку ЭСФ позже установленного срока. При этом, в случае перевозки товара транспортом (любым) срок подтверждения 20 рабочих дней сохраняется.
4. Сроки оформления СНТ отдельными налогоплательщиками, осуществляющими оптовую реализацию переносятся на более поздние сроки:
   1. по оптовой реализации внутри РК (кроме подакцизных товаров) – не позднее двух рабочих дней после даты реализации;
   2. по розничной реализации внутри РК (любых товаров физическим лицам) – за все продажи за день без указания идентификационных номеров, не позднее следующего рабочего дня за датой реализации;
   3. по розничной реализации внутри РК (любых товаров юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям) – с указанием идентификационных номеров, не позднее 15 календарных дней с даты реализации;
   4. по реализации бензина и дизельного топлива АЗС, в том числе по талонам, топливным картам и чекам он-лайн ККМ – за все продажи за месяц, не позднее 20 числа следующего месяца;
   5. поставкам железнодорожным транспортом внутри РК (кроме подакцизных товаров) – не позднее следующего рабочего дня за днем формирования железнодорожной накладной;
   6. по авиаперевозкам – не позднее следующего рабочего дня за датой прилета (прибытия) воздушного судна.      

Проект приказа по вышеуказанным изменениям в ближайшее время будет размещен на Портале Открытые НПА для публичного обсуждения.

По всем возникающим вопросам обращайтесь:

1. Контакт-центр - по номеру 1414, добавочный номер 4;
2. Cтраничка КГД МФ РК в Инстаграм;
3. Канал КГД  YouTube;
4. КГД МФ РК в Facebook;
5. Телеграмм сообщество «Внедрение СНТ с КГД МФ РК»;
6. Форум Информационная система "Электронные счета фактуры" (ИС ЭСФ) в Facebook.

Айсулу Бурамбаева